在商業(yè)活動(dòng)中，尤其是在大型項(xiàng)目上，采購履約保證金是一個(gè)常見且重要的話題。它就像一把雙刃劍，既能為買方提供保障，也可能會(huì)成為賣方的負(fù)擔(dān)。今天，我們就來深入探討這個(gè)影響雙方的關(guān)鍵詞——“貨物或服務(wù)采購履約保證金”，為各位帶來一篇全面而精簡的指南。
履約保證金，即 Performance Bond，簡稱 PB，是 與貨物或服務(wù)采購合同 密切相關(guān)的保證金種類。它通常由賣方（承包商/供應(yīng)商）向買方（業(yè)主/采購方）支付，作為賣方履行合同的擔(dān)保。履約保證金是一種信譽(yù)擔(dān)保，旨在確保賣方完成合同約定的貨物交付或服務(wù)提供，如果賣方無法履約，買方可通過保證金獲得一定補(bǔ)償。
設(shè)想這樣一種場景：一家科技公司需要為即將上市的新產(chǎn)品采購特定零件，并簽訂了數(shù)額不菲的采購合同。但如果供應(yīng)商無法按時(shí)交付貨物，或交付的產(chǎn)品質(zhì)量不合要求，將給買方帶來巨大損失。此刻，履約保證金就如同一根救生繩，為買方提供了一份保障。
履約保證金通常有以下兩個(gè)類型：
按金履約保證金（Bid Bond）： 在招標(biāo)過程中使用，旨在確保中標(biāo)供應(yīng)商簽署合同并提供履約保證金。按金履約保證金通常占招標(biāo)保證金（Bid Security）的10%～30%。如果中標(biāo)供應(yīng)商未能履行義務(wù)，買方可沒收此保證金。
合同履約保證金（Performance Bond）： 用于保證供應(yīng)商按合同約定交付貨物或服務(wù)。合同履約保證金額度通常為合同金額的10%～20%，在合同簽訂后支付。如果賣方完全履約，買方將退還保證金；若賣方未能履約，買方可扣留部分或全部保證金以彌補(bǔ)損失。
需要強(qiáng)調(diào)的是，履約保證金具有以下幾個(gè)顯著特性：
履約保證金通常由第三方提供： 賣方通常需要向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，由第三方提供履約保證金。這意味著賣方不僅要承擔(dān)履約壓力，還需面對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信用審核。 履約保證金不屬于預(yù)付款： 它不是對(duì)賣方工程進(jìn)度的預(yù)付款，而是一種風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。買方在賣方履約前不會(huì)解付保證金，也不會(huì)因賣方提供保證金而提前支付貨款。 履約保證金有明確的期限： 它通常在合同約定的貨物交付或服務(wù)完成后解除。在保證金有效期內(nèi)，賣方必須完成履約。 履約保證金需與合同緊密結(jié)合： 保證金額度、支付方式、退還條件等都與合同內(nèi)容緊密相關(guān)，合同的任何變更都可能影響履約保證金。那么，如何申請(qǐng)并獲得履約保證金？賣方需要經(jīng)過哪些審核？以下步驟將為您詳盡解答：
賣方需要提供全面而詳細(xì)的合同文件，包括但不僅限于以下內(nèi)容：
合同正本，明確標(biāo)明合同金額、交付期限、雙方權(quán)利義務(wù)等關(guān)鍵信息。 履約保證金申請(qǐng)表，包括供應(yīng)商基本信息、銀行信息、合同摘要、保證金金額等。 供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等資質(zhì)證明。 財(cái)務(wù)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告等經(jīng)濟(jì)狀況證明。 銀行開具的資信證明或擔(dān)保函。賣方可選擇與有合作關(guān)系的銀行洽談，或向其他金融機(jī)構(gòu)詢價(jià)。需要注意的是，一些金融機(jī)構(gòu)可能對(duì)供應(yīng)商有資質(zhì)要求，例如經(jīng)營時(shí)間、年?duì)I業(yè)額、凈資產(chǎn)等。賣方需仔細(xì)比對(duì)各機(jī)構(gòu)的條件，選擇合適的合作對(duì)象。
金融機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)賣方提供的材料綜合考慮以下因素：
賣方的信用狀況： 經(jīng)營時(shí)間、過往業(yè)績、信用記錄等，以判斷賣方是否具備足夠的履約能力。 合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估： 合同金額、內(nèi)容、期限等因素，評(píng)估合同執(zhí)行過程可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 買方信用情況： 確定買方是否具有足夠的合同履行能力和可信度。金融機(jī)構(gòu)將在綜合考慮上述因素后，決定是否批準(zhǔn)賣方的保證金申請(qǐng)，以及設(shè)定相應(yīng)的保證金金額和還款條件。
履約保證金的解付與退還也是有嚴(yán)格規(guī)定的：
一般情況下，如果賣方按合同約定完成貨物交付或服務(wù)提供，買方應(yīng)在驗(yàn)收通過后及時(shí)解付保證金。買方可能需要提供以下材料：
確認(rèn)賣方已按合同要求完成履約的證明文件。 解付保證金的申請(qǐng)書，由買方出具。 銀行出具的保證金到期憑證。履約保證金在合同約定履行期后通常會(huì)退還給賣方，但需要滿足以下條件：
賣方已完成合同約定的全部義務(wù)，包括售后服務(wù)。 買方?jīng)]有因賣方原因引發(fā)的索賠或爭議。 買賣雙方均確認(rèn)無其他未履行或未解決的合同事項(xiàng)。如果賣方未能履約，買方可選擇以下方式處理：
沒收部分或全部保證金，作為買方遭受損失的補(bǔ)償。 與賣方協(xié)商，同意賣方延長履約期限或采取其他補(bǔ)救措施，并退還部分保證金。 依合同約定向賣方收取罰款，保證金余額退還賣方。在實(shí)際商業(yè)活動(dòng)中，履約保證金不僅局限于上述場景。一些大額的服務(wù)采購合同也會(huì)涉及履約保證金，且 often creative ways被應(yīng)用。
例如，某軟件公司與一家新興的科技企業(yè)簽署了一份高額的軟件開發(fā)合同。由于新公司信用記錄不足，買方在合同中增加了履約保證金的條款：要求賣方在合同簽訂后一周內(nèi)提供由第三方保險(xiǎn)公司出具的履約保證金，金額為合同總價(jià)的15%。如果賣方無法按期交付符合要求的軟件，買方有權(quán)索賠相應(yīng)的損失，而保證金將作為優(yōu)先償還對(duì)象。這一做法為買方提供了有力保障，也為賣方進(jìn)入新市場、接獲新訂單提供了便利。
雖然履約保證金為商業(yè)活動(dòng)帶來了更多安全感，但在實(shí)際操作中需要謹(jǐn)慎使用，避免濫用和欺詐行為。一些不法供應(yīng)商可能通過欺騙手段獲得履約保證金，給買方帶來經(jīng)濟(jì)損失。因此，買方需要嚴(yán)謹(jǐn)審核賣方的資質(zhì)和過往業(yè)績，防止落入陷阱。
此外，在商業(yè)談判中，也不能將履約保證金作為要挾或施壓的手段。健康的商業(yè)關(guān)系應(yīng)建立在互信互諒的基礎(chǔ)之上，雙方應(yīng)本著合作共贏的原則就履約保證金事宜達(dá)成共識(shí)。
貨物或服務(wù)采購履約保證金，是一把維護(hù)買賣雙方權(quán)益的“雙刃劍”。它能為買方帶來保障，也為賣方帶來一定壓力。雙方應(yīng)本著負(fù)責(zé)任的態(tài)度，合理使用這一商業(yè)工具，在發(fā)展自身業(yè)務(wù)的同時(shí)，維護(hù)好對(duì)方的正當(dāng)權(quán)益。在了解了履約保證金的內(nèi)涵及操作細(xì)節(jié)后，希望各位能更好地駕馭這一商業(yè)利器，為自己的項(xiàng)目增添一份保障。
